Khi nào doanh nghiệp nên thuê luật sư tư vấn về thuế? Những tình huống không nên bỏ qua
Doanh nghiệp có bộ phận kế toán rồi có cần luật sư tư vấn thuế không?
Bộ phận kế toán chịu trách nhiệm ghi nhận, tổng hợp và xử lý thông tin tài chính, kế toán theo nhiệm vụ được giao.
Đại lý thuế hoặc chuyên gia thuế có thể cung cấp những dịch vụ chuyên môn tương ứng trong phạm vi pháp luật cho phép.
Trong khi đó, luật sư tập trung vào việc đánh giá căn cứ pháp lý của giao dịch, quyền và nghĩa vụ của các bên, rủi ro vi phạm và phương án giải quyết tranh chấp.
Ví dụ, kế toán xác định một khoản tiền được nhận vào tài khoản doanh nghiệp.
Tuy nhiên, để biết khoản tiền là khoản vay, vốn góp, tiền đặt cọc hay doanh thu từ hợp đồng, cần phân tích những thỏa thuận và giao dịch đã phát sinh.
Nếu bản chất pháp lý không rõ ràng, việc kê khai thuế cũng có thể gặp rủi ro.
Vì vậy, luật sư và bộ phận kế toán có thể phối hợp, thay vì thay thế hoàn toàn vai trò của nhau.
Khi doanh nghiệp bắt đầu thực hiện giao dịch có giá trị lớn
Những hợp đồng mua bán tài sản, chuyển nhượng vốn, hợp tác đầu tư hoặc cung cấp dịch vụ dài hạn có thể tạo ra nghĩa vụ thuế đáng kể.
Trước khi ký hợp đồng, doanh nghiệp cần làm rõ các vấn đề về giá trị giao dịch, thuế, thời điểm thanh toán và trách nhiệm cung cấp hóa đơn.
Ví dụ, hợp đồng chuyển nhượng tài sản quy định một mức giá nhưng không xác định rõ khoản giá đó đã bao gồm thuế hay chưa.
Nếu phát sinh bất đồng, các bên có thể tranh chấp về nghĩa vụ thanh toán và trách nhiệm chịu thuế.
Luật sư có thể hỗ trợ thiết lập các điều khoản phù hợp để hạn chế những tranh chấp này.
Khi doanh nghiệp nhận tiền từ đối tác nhưng chưa xác định rõ bản chất
Đây là tình huống thường gặp trong hoạt động hợp tác kinh doanh, vay vốn hoặc đầu tư.
Một khoản tiền chuyển vào tài khoản có thể được các bên mô tả là tiền hỗ trợ kinh doanh, tiền ứng trước hoặc khoản đầu tư.
Tuy nhiên, quyền và nghĩa vụ pháp lý của các hình thức này không giống nhau.
Nếu doanh nghiệp không có hợp đồng và hồ sơ rõ ràng, việc xác định nghĩa vụ thuế có thể gặp khó khăn.
Luật sư có thể hỗ trợ phân tích giao dịch thực tế, đánh giá hợp đồng và xác định những tài liệu cần được chuẩn bị hợp pháp.
Khi doanh nghiệp có hoạt động kinh doanh xuyên biên giới
Các giao dịch với đối tác nước ngoài có thể làm phát sinh nhiều vấn đề pháp lý.
Ví dụ:
- Thanh toán phí dịch vụ cho công ty nước ngoài.
- Thuê chuyên gia quốc tế.
- Nhận vốn từ nhà đầu tư nước ngoài.
- Chuyển nhượng phần vốn góp có yếu tố nước ngoài.
- Sử dụng phần mềm hoặc dịch vụ kỹ thuật xuyên biên giới.
- Thực hiện giao dịch giữa công ty mẹ và công ty con ở các quốc gia khác nhau.
Những tình huống này có thể liên quan đến thuế nhà thầu, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế thu nhập cá nhân, giao dịch liên kết hoặc điều ước quốc tế.
Luật sư có thể hỗ trợ kiểm tra cơ sở pháp lý của giao dịch và phối hợp với chuyên gia thuế khi cần thiết.
Khi doanh nghiệp áp dụng chính sách ưu đãi thuế
Một số doanh nghiệp có thể được hưởng ưu đãi về thuế suất, miễn thuế hoặc giảm thuế nếu đáp ứng điều kiện.
Tuy nhiên, không phải mọi khoản thu nhập của doanh nghiệp được hưởng ưu đãi đều đương nhiên có chung một chế độ thuế.
Ngoài ra, điều kiện ưu đãi có thể liên quan đến lĩnh vực đầu tư, địa bàn, dự án hoặc thời điểm phát sinh thu nhập.
Nếu áp dụng sai, doanh nghiệp có thể phải xác định lại nghĩa vụ thuế.
Luật sư hỗ trợ kiểm tra điều kiện pháp lý, tài liệu chứng minh và phạm vi áp dụng chính sách ưu đãi.
Khi doanh nghiệp chuẩn bị mua bán, sáp nhập hoặc chuyển nhượng vốn
Trong hoạt động mua bán và sáp nhập doanh nghiệp, rủi ro thuế không chỉ nằm ở nghĩa vụ phát sinh từ giao dịch hiện tại.
Doanh nghiệp còn cần xem xét những nghĩa vụ thuế chưa hoàn thành của đối tượng được mua lại.
Ví dụ, doanh nghiệp dự định nhận chuyển nhượng phần vốn tại một công ty đã hoạt động nhiều năm.
Nếu công ty đó có sai sót về hóa đơn, chi phí hoặc thuế phải nộp từ các kỳ trước, những vấn đề này có thể ảnh hưởng đến giá trị giao dịch và trách nhiệm của các bên.
Do đó, rà soát nghĩa vụ thuế là một phần quan trọng trong hoạt động thẩm định pháp lý trước giao dịch.
Khi nhận thông báo giải trình hoặc quyết định kiểm tra thuế
Theo Luật Quản lý thuế số 108/2025/QH15, cơ quan thuế thực hiện kiểm tra dựa trên các căn cứ và nguyên tắc pháp luật, trong đó có quản lý rủi ro và khai thác dữ liệu điện tử.
Khi doanh nghiệp nhận được yêu cầu giải trình, cần xác định rõ nội dung, phạm vi và thời hạn.
Nếu vấn đề liên quan đến giao dịch có giá trị lớn, khoản thu chưa được phân loại hoặc chi phí bị nghi ngờ, việc có luật sư tham gia rà soát sớm có thể giúp doanh nghiệp chuẩn bị phương án giải trình có căn cứ.
Không nên chờ đến khi có quyết định xử phạt mới bắt đầu thu thập chứng cứ.
Khi doanh nghiệp đã bị truy thu hoặc xử phạt thuế
Đây là thời điểm vai trò của luật sư trở nên đặc biệt quan trọng.
Doanh nghiệp cần phân biệt số thuế còn thiếu, tiền chậm nộp và tiền phạt vi phạm hành chính.
Đồng thời, cần kiểm tra hành vi bị xử lý, căn cứ pháp luật, thời hiệu và thẩm quyền ban hành quyết định.
Nếu không đồng ý với quyết định, doanh nghiệp có thể xem xét quyền khiếu nại hoặc khởi kiện theo điều kiện luật định.
Luật sư có thể hỗ trợ đánh giá hồ sơ, xây dựng lập luận pháp lý và tham gia bảo vệ quyền lợi phù hợp với từng giai đoạn.
Khi có nguy cơ phát sinh trách nhiệm hình sự về thuế
Một số hành vi vi phạm pháp luật về thuế có thể bị xử lý hình sự nếu đáp ứng các dấu hiệu cấu thành tội phạm.
Ví dụ, hành vi trốn thuế thuộc phạm vi Điều 200 Bộ luật Hình sự 2015, được sửa đổi, bổ sung.
Trong những vụ việc có dấu hiệu nghiêm trọng, cần phân biệt trách nhiệm của doanh nghiệp với trách nhiệm cá nhân của người đại diện, người quản lý và những người trực tiếp thực hiện hành vi.
Việc thuê luật sư sớm có thể giúp các chủ thể liên quan hiểu rõ quyền, nghĩa vụ và phương án bảo vệ quyền lợi hợp pháp trong quá trình làm việc với cơ quan có thẩm quyền.
Nên thuê luật sư theo vụ việc hay tư vấn thường xuyên?
Điều này phụ thuộc vào quy mô, hoạt động và mức độ rủi ro của doanh nghiệp.
Đối với một vấn đề riêng lẻ, doanh nghiệp có thể sử dụng dịch vụ tư vấn theo vụ việc như rà soát hợp đồng, giải trình một khoản thu hoặc đánh giá quyết định xử phạt.
Đối với doanh nghiệp có nhiều giao dịch phức tạp, hoạt động thường xuyên với đối tác nước ngoài hoặc thay đổi cơ cấu sở hữu, dịch vụ tư vấn pháp lý thường xuyên có thể phù hợp hơn.
Khi đó, luật sư có thể tham gia rà soát trước những giao dịch quan trọng, thay vì chỉ xuất hiện sau khi tranh chấp phát sinh.
LH Legal cung cấp dịch vụ tư vấn pháp lý về thuế cho doanh nghiệp
Với kinh nghiệm thực tiễn và sự am hiểu pháp luật, LH Legal mang đến những giải pháp pháp lý phù hợp cho từng khách hàng
LH Legal hỗ trợ doanh nghiệp đánh giá rủi ro pháp lý của giao dịch, rà soát hợp đồng, tư vấn nghĩa vụ thuế và xử lý những vấn đề phát sinh khi cơ quan thuế kiểm tra hoặc ban hành quyết định xử phạt.
Phạm vi hỗ trợ được xác định trên cơ sở nhu cầu, tính chất giao dịch và hồ sơ cụ thể.
Việc sử dụng luật sư không chỉ có ý nghĩa khi doanh nghiệp gặp tranh chấp. Với những giao dịch có giá trị lớn hoặc rủi ro phức tạp, tư vấn pháp lý trước khi thực hiện có thể giúp doanh nghiệp hạn chế những nghĩa vụ không được dự liệu và bảo vệ lợi ích kinh tế lâu dài.
Nếu có bất kỳ thắc mắc hay cần tư vấn pháp luật vui lòng liên hệ chúng tôi qua các hình thức sau:
Hotline Luật sư tư vấn trực tiếp: 1900 2929 01
Nhập thông tin đăng ký tư vấn luật tại đây: https://luatsulh.com/dang-ky-tu-van.html
Liên hệ đặt lịch hẹn qua zalo số: 0903 796 830
Website: https://luatsulh.com/
Văn phòng: Hồ Chí Minh | Hà Nội | Khánh Hòa
Theo dõi Công ty Luật LH Legal tại:
Website: https://luatsulh.com/
Facebook: Luật sư LH Legal
Youtube: Luật sư LH Legal
Kênh Tiktok Luật sư Hoà: Luật sư Hoà (LH Legal)
Kênh Tiktok Công ty: Luật sư LH Legal
Kênh Tiktok Luật sư Hình sự: Luật sư Hình sự
|
|
|
Nguồn: LH Legal – Xem bài viết gốc
